Rätten att kunna göra rätt utan att tvingas läsa på om skatteregler eller jobba i timmar i krångliga redovisningssystem
Redan från dag ett var undertecknad (Johannes) och Rafaels vision om Monetax tydlig:
Oavsett kunskapsnivå om skatteregler.
Oavsett teknisk know-how om redovisningssystem och IT-tjänster.
Oavsett personlig ekonomisk förmåga.
Så ska det vara enkelt att redovisa kryptotillgångar.
Det var denna vision som blev vår mission, och vi har varit på den resan sedan starten 2018, och har under åren hjälpt tusentals svenskar att deklarera kryptotillgångar utan att dessa behövt läsa på om inkomstskattelagen, eller krånglat timmar i vår mjukvara, eller behövt spränga sitt bankkonto för att få hjälp. Vi har hjälpt personer som blivit bedragna och/eller förlorat allt de äger (oftast utan att ta betalt). Vi har hjälpt personer som blivit miljonärer under en natt och fått problem med både bank och skattemyndighet. Vi har hjälpt företagare som inte hittat en enda redovisningskonsult som vågar bokföra krypto. Och vi är redo att hjälpa även dig.
Vilka juridiska konsekvenser finns det?
Att inte redovisa vinster från kryptovalutor kan leda till både kännbara ekonomiska sanktioner och i värsta fall fängelse. Sedan den 1 januari 2026 har Skatteverkets kontrollmöjligheter dessutom stärkts kraftigt genom EU-direktivet DAC8, vilket innebär att kryptobörser automatiskt rapporterar dina transaktioner till myndigheten. Det vill säga, det går snart inte längre att komma undan ifall man undgår att redovisa, och ifall man ändå väljer att chansa att låta bli, så kan det få förödande konsekvenser.
1. Skattetillägg
Om du lämnar oriktiga uppgifter (eller helt utelämnar vinster) i din deklaration påför Skatteverket normalt ett skattetillägg som är 40% av den skatt som du skulle ha betalat. Om du har gjort en vinst där skatten borde varit 100 000 kr, men du inte redovisat den, blir det totala beloppet att betala 140 000 kr plus ränta.
2. Skattebrott och fängelse
Om undanhållandet av skatt anses vara uppsåtligt eller bero på grov oaktsamhet kan det rubriceras som skattebrott. Anses skattebrottet vara av normalgraden så kan det ge fängelse i upp till 2 år. Det finns ingen exakt beloppsgräns, men rättspraxis drar ofta en gräns vid ca 0,75 prisbasbelopp (ca 44 400 kr i undanhållen skatt för 2026). Vid Grovt skattebrott, när beloppet är mycket högt eller om du använt falska handlingar, kan straffet bli fängelse i 6 månader upp till 6 år. Gränsen för grovt skattebrott går vanligtvis vid 10 prisbasbelopp (för prisbasbeloppet 2026 på 59 200 kr innebär det undanhållen skatt på ca 592 000 kr). För mindre skatteförseelser, alltså mindre belopp som anses ringa i sin storlek, kan man dömas till böter.
3. Hur långt bakåt kan de granska?
Skatteverket har rätt att granska dina tidigare deklarationer genom så kallad eftertaxering. Om du har lämnat felaktiga uppgifter (eller inte redovisat alls) kan de gå tillbaka 6 år. Och vid misstanke om grova brott kan preskriptionstiden vara upp till 10 år. Härmed är det stor skillnad på vem som tar initiativ. Om det är du (via begäran om omprövning även kallat självrättelse) som tar initiativet minskar risken för allvarliga konsekvenser. Om det är Skatteverket som startar granskningen är det ovanligt att inte åtminstone få böter.
4. Ränta på undanhållen skatt
När du har en obetald skatt påförs en kostnadsränta som till skillnad från vanliga ränteutgifter inte är avdragsgill i deklarationen. Den låga räntenivån motsvarar basräntan, som för närvarande ligger på 2,5 %, och tillämpas fram till dess att skatten senast ska vara betald eller vid beviljat anstånd. Om betalningen uteblir efter förfallodagen höjs räntan till en hög nivå som utgörs av basräntan plus 15 procentenheter, vilket under 2026 innebär en total ränta på 17,5 %. För att undvika dessa räntekostnader är det viktigt att göra en fyllnadsinbetalning senast i februari eller maj, beroende på hur stort underskottet i din deklaration förväntas bli.
Vad har jag för alternativ?
Det finns många olika alternativ när det kommer till att deklarera krypto, och de har lite olika fördelar och nackdelar.
1. Skatteverkets e-tjänst (manuell hantering)
För det första så har Skatteverket en utmärkt sida om krypto som du kan läsa här.
På den länken kan du hitta videos och förklarande texter om när du ska deklarera och förklaring om reglerna samt hur själva beskattningen går till.
Dessutom erbjuder skatteverket ett verktyg som heter Beräkningshjälp för omkostnasdbelopp på följande länk:
Detta verktyg har Skatteverket tagit fram för aktier men fungerar även för manuellt framräknande av kryptovinster.
Själva inrapporteringen görs sedan i Skatteverkets e-tjänst Inkomstdeklaration 1 som du hittar på denna länk:
Där kan du fylla i K4-blanketten (och övriga relevanta blanketter) och sedan slutföra inlämningen av din deklaration precis som vanligt.
Att använda Skatteverkets egna tjänster är bra för dig som vill ha något som är gratis, och där du har full kontroll och där uppgifterna hamnar direkt i din deklaration. Däremot är det oerhört tidskrävande att räkna fram vinster och förluster på detta sätt, även med dessa verktyg, och det innebär flera risker som medborgaren tar som går denna väg.
Till exempel prissättningen av dina tillgångar inte görs enligt best practices vilket kan ge upptaxering. Vi på Monetax använder t ex Riksbankens kurser för vanliga valutor och en kombination av kryptobörsernas egna värderingar av tillgångar samt marknadsledande index-priser för att säkerställa att den prissättning av tillgångarna vi ger stämmer överens med verkligheten - och detta helt automatiserat i vår lösning.
Dessutom finns det en stor risk ifall man deklarerar manuellt på detta sätt att transaktioner som borde taxeras enligt lag inte tas upp, och för att avgöra detta behöver personen som gör den manuella rapporteringen ha stenkoll på både gällande lagstiftning (Inkomst-skattelagen) men också de yttrande som Skatteverket bland annat gör här på sin hemsida:
- Särskilt om kryptotillgångar i inkomstslaget kapital - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/409288.html
- Beskattning av bitcoin och andra s.k. virtuella valutor i inkomstslaget kapital - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/327766.html
- Beskattning vid mining av bitcoin och andra virtuella valutor m.m. - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/338713.html?date=2015-04-24&q=mining
- Kapitalvinstbeskattning vid överföring av kryptotillgång till en plattform för utlåning, byte eller förvaring - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/398415.html
- Staking av ether i Ethereum 2.0 - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/401273.html?date=2021-12-14
- Kapitalvinstbeskattning - amortering av fordran i utländsk valuta - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/439888.html?date=2023-11-29
- Avdrag för kapitalförlust på en inte marknadsnoterad utländsk fordringsrätt - https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/416147.html?date=2022-10-07
Sammanfattningsvis skulle inte vi på Monetax rekommendera någon att rapportera manuellt såvida det inte rör väldigt enkel handel med endast något enstaka köp och försäljning.
2. Internationellt riktade kryptoskattjänster
Sedan vi grundade Monetax 2018 har det kommit och gått många olika typer av digitala tjänster för krypto. Första åren hade vi en konkurrent som hette Deklira som kom ungefär samtidigt som Monetax. Deklira gick sedan i konkurs vilket ledde till att deras kundstock gick över till oss.
En annan uppstickare som började adressera den svenska marknaden under 2019/2020 var Koinly, som är en brittisk tjänst med lösningar för hela världen. Grundaren Robin Singh bodde under 2010-talet i Sverige, vilket är förklaringen till varför de överhuvudtaget har ett erbjudande på denna marknad. I detta blog-inlägg från 2019-06-10 kan man läsa lite om Koinlys start: https://koinly.io/blog/building-koinly. För Koinly har dock Sverige alltid varit för litet och fokuset har blivit att leverera så många deklarationer som möjligt, till så många jurisdiktioner/länder som möjligt vilket har tummat på kvalitén på leveranserna i de mindre länderna, och där kunderna tvingas vända sig till outsourcad support i Indien. Detta blev Monetax andra konkurrent vid tiden. För det finns nämligen en äldre aktör som varit med längst i gemet.
Den tyska leverantören CoinTracking (https://cointracking.info/) grundades redan 2012 och var pionjärer på krypto-redovisning. Eftersom de var så tidiga så fick de även tidigare early adopters av krypto i Sverige som kunder -- detta trots att de saknade själva svensk skatteberäkning som stämmer överens med Skatteverkets riktlinjer! Deras system är fortfarande densamma som för 10 år sedan och även om gränssnittet som sådant har fått en uppfräschning har det inte hänt så mycket bakom i motorn. Under 2020 hade vi på Monetax faktiskt en diskussion att samarbeta med CoinTracking och hjälpa dom på den svenska marknaden, men tyvärr på grund av personalomsättning och från vårt perspektiv interna utmaningar så lades hela det projektet på is. Precis som Koinly är CoinTracking i huvudsak därför en global spelare som fokuserar på stora länder, och främst deras hem-marknad Tyskland.
Året därpå, 2021, så kom en ny leverantör i Sverige som heter Divly (https://divly.com/sv/). Divly är det svenska svaret på de globala spelarna Koinly och CoinTracking och har idag support för 14 länder med fokus på expansion till ännu fler jurisdiktioner. Till skillnad från dessa så är det svenska grundare bakom i form av Ruben Rehn och Carl Gärdsell, vilket innebär att Sverige hos Divly ändå är något lite mer speciellt än för de andra internationella leverantörerna. Precis som Monetax är Divly ett litet bolag (Ragnaros AB) med begränsade resurser, och olika ambitioner. Från vårt perspektiv är Divlys mission att lösa skattetaxeringsproblemet i många länder (vilket är utmanade och kräver stora resurser), medan vi på Monetax fokuserar fullt ut på den svenska marknaden. Vi på Monetax uppskattar dock Divly då vi har sedan några år tillbaka ett samarbete, där Divly skickar vidare kunder till oss som önskar stöttning med deklarationen och föredrar att inte sitta och arbeta i ett system. Det är nämligen på denna punkt vi skiljer oss. Monetax är inte bara en redovisningsmjukvara, vi är en full service tjänst som gör hela jobbet åt kunden, medan Divly är snarare ett redovisningssystem liknande Fortnox eller Visma. Så man skulle kunna säga såhär för att göra en liknelse: personer som deklarerar i Divly är likt företagare som sköter sin egen bokföring i Fortnox, medan personer som deklarerar via Monetax är företagare som anlitar en redovisningsfirma för att göra jobbet. På så sätt kan vi samarbeta och dela kunder och erfarenheter. Denna liknelse gäller visserligen för alla andra nämna leverantör i denna sektion också.
Den sista internationella leverantören av krypto deklarationer med en inriktning i Sverige heter Kryptio (https://kryptos.io) och hette tidigare kryptoskatt. Det är grundat av Sukesh Kumar Tedla som bor i Göteborg, och är en produkt med fokus på portföljhantering, skatterapportering och compliance. Även om grundaren är svensk så är det mycket tydligt att Kryptio har en internatinoell marknad i fokus och lägger mycket krut på stora länder. Som alltid när man gör dom valen för det med sig stora kostnader och skapar osäkerhet kring om saker och ting blir rätt i alla länder. Den saken som verkar utmärka Kryptio är att de satsar på vara möjliga att integrera tekniskt inom web3 genom ett kryptio SDK. Det finns en bra intervju med Sukesh som ni kan titta på här för att få djupare förståelse kring deras ambitioner som bolag: https://www.youtube.com/watch?v=PcVFOOhlVMQ
3. Redovisningskonsult eller skattejurist
Det går såklart att anlita en redovisningskonsult eller skattejurist som har en licens i någon av de mjukvaror som omnämns i punkt 2. På så vis får du ett väldigt personligt åtagande från ett proffs och kan vara säker på att din redovisning blir av hög kvalité. Det minimerar risken för granskning och straffavgifter, samt kan vara ett ovärderligt stöd ifall du riskerar bli föremål för skatterevision. Men det är också väldigt dyrt, ofta timarvode (räkna med minst 2500 kronor timmen). Dessutom kan det inte vara lätt att hitta någon med rätt kompetens eller vilja att hjälpa till, då det även för redovisningskonsulten/skattejuristen är tidskrävande att redovisa krypto, vilket innebär hög debitering.
4. Monetax - Marknadens enda full service av krypto-deklaration med lokalt fokus på Sverige
Ifall du inte känner för att arbeta själv i timmar och riskera fel i Skatteverkets verktyg och tjänster, samt finner de internationella systemen som tidskrävande och krångliga, och inte heller har plånboken för en redovisningskonsult eller skattejurist, så är Monetax det självklara valet. Och även om du inte upplever något av dessa problem, så är vi faktiskt det enklaste att använda, det mest prisvärda och med högst kvalité. Dessutom, med möjlighet, vid behov, få prata direkt med våra handläggare som är experter på krypto-beskattning och har arbetat med detta längst tid av alla. För det är nämligen så att kryptodeklaration behöver inte vara raketforskning, tidskrävande och dyrt. Det kan vara enkelt, korrekt, skatteoptimerande och personligt. Vilket är varför vi grundade Monetax och arbetar varje dag för att göra våra tjänster mer tillgängliga och bättre för alla våra tacksamma kunder.
Hos Monetax finns det personlig hjälp att få
Som kund hos Monetax köper du inte ett redovisningssystem. Du köper en mjukvarutjänst där maskin och människa möts för att leverera en högkvalitativ och korrekt deklaration oavsett hur komplicerad kryptohandeln egentligen är. Monetax har hanterat allt från deklaration med hundratusentals växlingar per år till komplicerade transaktionsflöden mellan hundratals plånböcker inom DeFi där NFTs och Meme Coins växlas till höger och vänster. Tro oss, vi har sett allt som finns. Och det går att prata med oss. Såklart önskar vi att vi kunde sitta i videomöte och telefon med alla våra kunder, men det är tyvärr orealistiskt. Däremot kan vi lova att alla som behöver ett fysiskt eller digitalt möte via telefon och video kan få det om det verkligen behövs. Alla våra kunder får alltid en handläggare tilldelad till sig, som det går att nå via e-post. Den personliga servicen finner vi viktig, och är en del av hjärtat i Monetax tjänst.
Monetax lokala fokus ger våra kunder trygghet i jämförelse med alternativen
Internationella redovisningssystem inom krypto behöver alltid lägga oerhörda resurser för att hålla sina system uppdaterade efter alla de olika jurisdiktioner som de levererar sina tjänster till. Monetax skiljer sig på denna punkt.
Eftersom Monetax endast fokuserar sig på Sverige kan vi säkerställa att våra system är helt uppdaterade efter Skatteverkets riktlinjer, ställningstaganden och best practices. Detta utgör sig i det sociala samarbete med Skatteverket som vi haft sedan 2019, där vi via deras arbetsgrupp inom blockkedjor får möjlighet att ställa frågor och påverka deras arbete. Det är faktiskt så att feedback från Skatteverkets handläggare har hjälpt oss utforma de rapporter vi skickar vid granskningsprocesser. Detta innebär att våra kunder kan känna sig trygga att ifall det värsta som kan hända sker, det vill säga en granskning, så finns det åtminstone underlag och rapporter som Skatteverkets handläggare både är vana att läsa och är enkla för dem att förstå.
Hos Monetax är alltid kundens integritet i behållning
Alla data som finns i Monetax stannar innanför Sveriges gränser. Alla data hos Monetax är krypterad och fysiskt separerad från kundens identitet. Ingen data används någonsin för någon analys och delas aldrig med tredje part. Vi har valt denna väg eftersom vi hanterar många människors data vars information är känslig. Vi vill kunna sova gott om natten och veta att ifall någon kommer över vår databas, och lyckas dekryptera den, så är det bara krypto-transaktioner som finns där, utan spårbarhet till den person som genomfört dessa. På så sätt kan våra kunder veta att jag är trygg hos Monetax. Vi vet inte hur andra leverantörer sköter detta, men vi tror detta är en avgörande faktor varför många väldigt framgångsrika investerare som tjänat miljoner väljer att använda oss framför andra internationella alternativ. Vid generering av skatte-blanketter lagras inte heller några personuppgifter, och önskar man bli bortglömd så har vi en super smidig GDPR-funktion. Rätten till hög integritet och anonymitet är viktigt för oss på Monetax och är en del av vår ideologi och värderingar.
Pris anpassat efter dina unika behov och din situation
Du som läser denna långa artikel tänker kanske gud vad dyrt Monetax låter. Och vi förstår hur det kan låta så, men vi jobbar med individuell prissättning. Det vill säga, när du blir kund så delar du först med dig av dina transaktioner: dina köp, dina försäljningar, dina uttag och dina insättningar. Sedan återkommer vi till dig med ett prisförslag som vi anser ger dig lägsta pris på marknaden men också högsta kvalité. Givetvis stöter vi på situationer där kunden kanske blivit ruinerad och det finns ingen förmåga att betala. Ifall vi kan bekräfta detta gör vi även deklarationer pro-bono, och ofta då i utbyte mot att man skriver en recension eller liknande på TrustPilot. Vi behöver dock säga att vi har också kunder som betalar stora fakturor från femtusen kronor till över hundratusen kronor när det är komplicerade fall såsom utredningar av skattemyndigheten eller kundens bank. Men det är alltid anpassat efter dina unika behov och din situation - för vi vill kunna hjälpa alla i hela Sverige som behöver deklarera krypto.
När ska jag välja Monetax?
Om allt detta låter intressant så föreslår jag att du gör ett konto på Monetax:
Om det dyker upp frågor på vägen går vi alltid att nå via e-post.
Och vid behov på telefon eller videomöte.
Vi finns här för dig. För det ska vara enkelt att göra rätt.
Johannes Norrbacka
Johannes Norrbacka är medgrundare, VD och CTO till Monetax och har etablerat sig som en Thought Leader inom kryptobeskattning. Han är en återkommande talare vid branschevenemang som Nordic Blockchain Associations årliga konferens och Svenska Bitcoinföreningens symposium. Hans spetskompetens är i gränslandet där teknik såsom blockkedjor och betaltjänster möter juridiken, och kan med denna unika kompetens återge insikter som går många förbi.